Ley FATCA


Una ley extrajera que debes conocer.  Conoce más acerca de esta ley revisndo las preguntas más frecuentes.

 

Preguntas Frecuentes

¿Tendrá  FATCA algún impacto sobre mí cuenta ?
R. Si no es estadounidense y lo certifica no tendrá ningún impacto. Si es ciudadano de EE.UU. y cumple con su deber de reportar sus cuentas financieras en el extranjero ante el IRS, no debe tener afectaciones producto de la implementación de la ley.

¿Sí  se determina que mi cuenta debe ser reportada  al IRS  que ocurriría?
R. EDIOACC, R.L. tiene una política estricta con respecto al cumplimiento de las leyes de privacidad y de protección a los datos de nuestros asociados y clientes. No obstante cuando se implemente el Acuerdo                            Intergubernamental (IGA) con los EE.UU. el reporte a las autoridades será un requerimiento legal y sin la obligación de solicitar el consentimiento del cliente.

¿Qué le implicaría  a la Cooperativa no  cumplir con FATCA?
R. Para la Cooperativa es indispensable cumplir  ya que  las entidades que no cumplan perderán oportunidades de negocios, sus cuentas en entidades bancarias serían cerradas y quedarían en el aislamiento financiero.

¿Qué datos se deberán reportar a los Estados Unidos en las cuentas susceptibles a ser  reportes para  FATCA?
R.  Información  del nombre y dirección  del titular, número de identificación tributaria, saldo o valor de la cuenta, depósitos y retiros realizados.
 
¿Qué  pasaría con aquellos clientes que se nieguen  a proporcionar la información  requerida para  el cumplimiento de  FATCA?
R.  Los asociados o clientes  que eligieran no suministrar  información  requerida para su debida  clasificación, serán considerados   recalcitrantes y deberemos aplicar las regulaciones  y medidas que establezca FATCA  para estos casos.  
 
¿Cuando se implemente el Acuerdo (IGA)  a qué  entidad deberá reportar la  Cooperativa está información?
R. (ANIP)  Autoridad Nacional de Impuestos de Panamá.  
 
¿Dónde puedo obtener mayor información?
R. Puede ingresar al sitio web del IRS

http://www.irs.gov/Businesses/Corporations/Foreign-Account-Tax-Compliance-Act-FATCA

Aspectos Importantes

La Cooperativa EDIOACC, R.L. comprometida siempre a cumplir con todas las obligaciones impuestas por las regulaciones exigidas, ha realizado las adecuaciones en sus procesos para cumplir con la Ley FATCA.
 
Para cumplir con la regulación se  requerirá reportar anualmente, las cuentas sujetas a ser reportadas  al  Servicio de Impuestos (IRS) de Estados Unidos, mediante la Autoridad Nacional de Impuestos (ANIP).

La implementación de la ley FATCA inició el 1 de julio de 2014, con el proceso de identificar a los clientes y asociados que abren cuentas nuevas y que son US Persons.

FATCA tiene otros requerimientos que entran en vigencia paulatinamente como:

* Solicitar a asociados y clientes que certifiquen su estatus o no de persona estadounidense.

* Revisar las cuentas preexistentes al 1 de julio de 2014  para saber si son  sujetas a ser reportadas o no.

En caso de observar indicios de la ciudadanía estadounidense, requeriremos mayor información para validar si es o no US Person.

¿Quiénes son ciudadanos Estadounidenses?

Un ciudadano de los Estados Unidos de Norteamérica  o un extranjero residente  en dicho país.

Individuos con padres nacidos en Estados Unidos de Norteamérica o con doble nacionalidad y una de sus  nacionalidades es de Estados Unidos.

Personas con residencia legal  en los Estados Unidos de Norteamérica.   
 
Tenedores de una green card, aunque no sean residentes en los Estados Unidos.

Personas nacidas en Estados Unidos  que no haya renunciado a su ciudadanía.  

Individuos que satisfagan la prueba de presencia sustancial.

Cualquier persona que de manera    voluntaria  haya decidido ser tratado como  US TAX Resident.

Beneficiarios finales  de ingresos  provenientes  de fuentes de EUA.

La Cooperativa únicamente le podrá proporcionar información genérica de FATCA, ya que la  ley  prohíbe dar asesoría tributaria o legal,  por lo que,  en caso de  dudas para responder a las preguntas y solicitudes relacionadas con FATCA recomendamos buscar asesoría de un especialista en materia tributaria.

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